Ресурсная база коммерческого банка

Для осуществления деятельности в условиях рынка любому коммерческому предприятию необходимы ресурсы. Коммерческие банки являются учреждениями, специализирующимися на посреднической деятельности, которая связана, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с другой - продажей кредитных ресурсов предприятиям, организациям и населению. От операций по привлечению средств зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. С другой стороны, выгодное размещение ресурсов способствует повышению доходности и ликвидности коммерческих банков, обеспечивает их экономическую самостоятельность и стабильность. Определим понятие ресурсов и ресурсной базы коммерческих банков. Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые имеются у банка и используются им для осуществления кредитных, инвестиционных и других активных операций [11, С.77]. В определении ресурсной базы имеют место различные трактовки исследователей. Так, по мнению автора Алексеенко М.Д. [11, С.79], «ресурсная база коммерческого банка это совокупность денежных средств хозяйствующих субъектов и денежных доходов населения, которые мобилизуются банком на условиях возникновения отношений собственности и долговых обязательств для дальнейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах юридических и физических лиц с целью получения прибыли». В другом определении «ресурсная база банка - система отношений, возникающих между коммерческим банком и другими хозяйствующими субъектами и частными лицами в связи с привлечением их денежных средств для дальнейшего их размещения с целью получения дохода» [15, С.56].
В исследованиях различных экспертов понятие ресурсной базы коммерческого банка и банковских ресурсов часто используются как синонимы.
Определение банковских ресурсов в научной литературе представлено широко. Рассмотрим наиболее часто встречаемые. Согласно Вовчак О. [15, С.56] «банковские ресурсы — совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банков и используются ими для осуществления активных и других операций».
В зарубежной литературе понятие «ресурсы банка» как самостоятельный термин, подлежащий изучению и определению, практически отсутствует. Исследованиями данного вопроса занимался исследователь Кириленко О.П. [17, С.89]. Зарубежные исследователи не рассматривают банковские ресурсы в качестве самостоятельного объекта исследования при анализе банковской деятельности. Термин «ресурсы банка» фактически заменяется раскрытием сущности пассивных операций, а именно «пассивы банка, отражают источники средств, которые банк использует в своих операциях. Зарубежные авторы выделяют два основных источника ресурсов: владельцы (акционеры) и вкладчики».
В монографии Мещеряковой А.А. [21, С.33] банковские ресурсы определяются через пассивные операции: «с помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Исследователь Мещерякова высказывает мысль о том, что в результате взаимодействия банков на финансовом рынке формируется цена привлекаемых банками ресурсов. Значительные разработки в изучении депозитов в составе ресурсной базы банков осуществили такие специалисты как Мочерный С. [23, С.56]. Мочерный С. главное внимание уделил проблемам формирования депозитных вкладов в структуре ресурсной базы коммерческого банка и вывел, что оно происходит по двум направлениям: управление банковским капиталом и управления обязательствами банка.
В целом можно резюмировать, что исследователи не рассматривают понятие «банковские ресурсы» в качестве объекта самостоятельного исследования. Банковские пассивы исследуются с точки зрения их объема, структуры, расходов и цен, связанных с банковским портфелем или балансом и взаимозависимости этих факторов.
Проблемам формирования эффективной депозитной политики коммерческих банков посвящены исследования отечественных экономистов, в частности Алексеенко М.Д., Омельченко А.В., Лобанова А.А., Мещерякова А.А.
Депозитная политика на уровне государства – это совокупность мероприятий, которые осуществляются центральным банком и направленные на регламентацию правил формирования депозитов (вкладов) в коммерческих и сберегательных банках, а также в небанковских денежно-кредитных учреждениях. Необходимость такой регламентации предопределена тем, что, во-первых, вклады (депозиты) сами являются специфическим видом денег (безналичные или депозитные деньги); во-вторых, на основе депозитов формируются кредитные деньги в кратном соотношении в соответствии с величиной денежного мультипликатора. При отсутствии такой государственной регламентации правил формирования и движения депозитных и кредитных денег процесс творения новых денег в национальной экономической системе был бы бесконтрольным и мог бы непредвиденно "раскручивать" маховик инфляции и обесценивать национальные денежные единицы [17, С.51].