Контрольная работа по дисциплине: Финансы и кредит. Вариант №10

ЧАСТЬ ПЕРВАЯ
СИСТЕМА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
ПЛАН
1. Что такое безналичный расчет.
2. Принципы организации безналичных расчетов.
3. Формы безналичных расчетов.


1. Что такое безналичный расчет.
2. Принципы организации безналичных расчетов.
3. Формы безналичных расчетов.
Заключение.
Список использованной литературы.

ЧАСТЬ ВТОРАЯ

ЗАДАЧА 1
Оценка будущей и текущей стоимости денег
Исходные данные приведены в таблице 1.1

Таблица 1.1 – Исходные данные для оценки будущей и текущей стоимости денег
Показатели Период Значение
1. Арендная плата, д.е. (вариант А) В 1 кв.
Во 2 кв.
В 3, 4 кв. 20
30
25
2. Арендная плата, д.е. (вариант В) В течение года 40
3. Годовая ставка по вложенным средствам, % 36
4. Сумма кредита, д.е. 300
5. Годовая процентная ставка по кредиту, % 55

Необходимо определить:
1. Сможет ли организация погасить стоимость кредита (сумма основного долга и начисленных процентов), если:
 - кредит берется на год на условиях погашения стоимости кредита единовременным платежом в конце года;
 - погашение кредита планируется за счет поступления арендной платы (свободные помещения ремонтируются и сдаются в аренду). Платежи арендаторы перечисляют на счет организации в банк в конце каждого месяца и до конца года не расходуются. При этом рассматриваются два варианта арендной платы: вариант А и вариант В.
 - банк начисляет проценты на вложенные средства по сложной схеме с периодом начисления процентов – один месяц.
Какой должна быть сумма ежемесячных денежных поступлений, чтобы их было достаточно (с учетом начисленных процентов) для погашения кредита и создания на конец года денежного фонда в сумме 100 д.е. (вариант В).

3. Какую сумму организация может затратить на ремонт помещений, даваемых в аренду, чтобы данная финансовая операция была эффективной (вариант В).

ЗАДАЧА 2
Оценка доходности финансовых активов (на примере акции)
Акция номиналом Ро куплена с коэффициентом К и продана владельцем на четвертый год после приобретения за t дней до выплаты дивидендов. В первый год уровень дивиденда составил Д1 рублей, во второй и третий год рендит оценивался соответственно в R2 и R3 процентов, в четвертый год ставка дивиденда равнялась Lд. Цена продажи акции превысила цену приобретения в L раз.
Определить совокупную доходность акции со дня приобретения до дня продажи.

ЗАДАЧА 3.
Оценка доходности финансовых активов (на примере облигации)
Облигация номиналом 100 д.е. со сроком займа 5 лет, с ежегодной выплатой купонного дохода по ставке m – процентов, приобретается по цене Рк. Погашение производится по номиналу.
Рассмотреть варианты приобретения облигации в первый, второй, третий, четвертый и пятый годы после эмиссии. Определить годовую совокупную доходность и совокупную за весь срок займа для разных сроков приобретения облигации и разной цены приобретения Рк=Рк1, Рк=Рк2,
где Рк1 – цена приобретения акции по первому варианту;
Рк2 – цена приобретения облигации по втором варианту.
Сделать вывод о влиянии цены приобретения облигации на ее совокупную доходность по мере приближения к дате погашения займа.
Ставка выплаты купонного дохода – 40.
Цена приобретения облигации Рк1=100*0,7=70.
Цена приобретения облигации Рк2=100 принимается равной номиналу акции.

ЗАДАЧА 4.
Составление плана погашения кредита
План погашения кредита составляется по варианту А и по варианту В. Исходные данные для составления плана погашения кредита по вариантам А и В приведены в таблице 4.1.

Таблица 4.1 – Исходные данные для составления плана погашения кредита
Наименование показателя Условное обозначение Вариант Значение
Первоначальная сумма кредита, д.е. К А 500
  В 250
Срок кредита, лет n А 5
Срок кредита, месяцев l В 5
Годовая процентная ставка, % r А 20
  В 12

Используя данные таблицы каждый студент составляет план погашения кредита по варианту А и варианту В.
Вариант А: кредит на сумму К д.е. на n-лет под r процентов годовых. Долг погашается равными частями, проценты начисляются на остающуюся сумму долга один раз в год.
Вариант В: кредит на сумму К д.е. выдан на l-месяцев под r процентов годовых. Долг погашается равными частями, проценты начисляются на оставшуюся сумму долга один раз в месяц.
Для варианта А и варианта В рассмотреть следующие условия погашения долга и возврата процентов по кредиту:
1. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется ежегодно (для варианта А) и ежемесячно (для варианта В).
2. Заемщику предоставляется льготный период в один год (для варианта А) и в один месяц (для варианта В), в течение которого не производятся платежи по погашению основного долга, а выплачиваются только проценты по кредиту.
3. Заемщику предоставляется льготный период в один год (для варианта А) и в один месяц (для варианта В), в течение которого не производятся платежи.
4. Возврат основного долга осуществляется по истечении срока кредитования, а проценты по кредиту уплачиваются ежегодно (для варианта А) и ежемесячно (для варианта В).
5. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется по истечении срока кредитования.

ЗАДАЧА 5.
Составление финансового плана
Составить финансовый план организации на год по исходным данным, приведенным в таблице 5.1.

Таблица 5.1. – Исходные данные для построения финансового плана (баланса доходов и расходов) организации
No п/п Наименование показателей Значение
1 Выручка от реализации продукции (работ, услуг) 14300
2 Затраты на реализацию продукции (работ, услуг) 8100
3 Прибыль вспомогательных хозяйств 5
4 Прибыль от реализации имущества 20
5 Доходы по внереализационным операциям 20
6 Расходы по внереализационным операциям 30
7 Спонсорские взносы (на развитие предприятия) 100
8 Целевое финансирование (на развитие организации) 500
9 Среднегодовая стоимость основных производственных фондов 70300
10 Средняя норма амортизации, % 2,6
11 Отчисления в инвестиционный фонд вышестоящей организации (в % от амортизационного фонда) 15
12 Прибыль, направляемая на развитие (в % от конечного финансового результата организации) 20
13 Прирост оборотных средств (в % от конечного финансового результата организации) 9
14 Прибыль, направляемая на выплату дивидендов (в % от прибыли организации) -
15 Налоги, относимые на финансовый результат хозяйственной деятельности организации (в % от выручки) 7

Оценка - отлично!