Анализ кредитоспособности организации заемщика на примере Сберегательного банка

Содержание.

Введение………………………………………………………………………….3

Глава 1. Теоретические основы анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка…………………………………………………………..5

Понятие, критерии и способы оценки кредитоспособности заемщика…5

Общие подходы к организации анализа кредитоспособности заемщика в коммерческом банке………………………………………………………………..12

Методики анализа кредитоспособности заемщиков, используемые банками экономически развитых стран……………………………………….18

Глава 2. Анализ кредитоспособности заемщика в Сберегательном банке………………………………………………………………………….29

2.1 Характеристика деятельности Сберегательного банка………………….29

2.2 Оценка кредитоспособности заемщика по методике Сберегательного банка…………………………………………………………………………………….32

2.3 Рекомендации по совершенствованию анализа кредитоспособности заемщика в сберегательном банке………………………………………………..40

Заключение…………………………………………………………………….47

Список литературы…………………………………………………………...49

Приложения……………………………………………………………………51

Введение.

В настоящее время банковский кредит в развитых странах имеет чрезвычайно большое значение в развитии реального сектора экономики, привлечение предприятиями кредитов на развитие производства (при рациональном использовании привлечённых средств) приводит к повышению рентабельности собственных средств. Поэтому отношения, складывающиеся между банками и предприятиями по поводу кредитования, строго регламентированы системой законодательных норм и положений ведомственных актов. На их основании в практике западных банков разработаны надёжные схемы предоставления и возврата кредита.

Актуальность указанной темы обуславливается тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход — получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Причина кроется в том, что российские предприятия в основной своей массе не соответствуют критериям кредитоспособности, одним из них является показатель рентабельности производства, который должен превышать ставку процента. Для принятия банками решения о выдаче кредита, они разрабатывают методики основанные на определении кредитоспособности предприятия нуждающегося в краткосрочном кредитовании.

Целью настоящей курсовой работы является изучение теоретических основ и методических подходов к анализу кредитоспособности заемщиков на примере Сберегательного банка.

Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть понятие и критерии кредитоспособности заемщика;

- определить информационную базу анализа кредитоспособности;

- рассмотреть кредитные риски и методы управления ими;

- изучить методики оценки кредитоспособности заемщиков, используемые банками экономически развитых стран;

- провести анализ кредитоспособности заемщика по методике Сберегательного банка;

- разработать рекомендации по совершенствованию анализа кредитоспособности заемщиков Сберегательного банка.

Объектом исследования является анализ методов и практических вопросов проведения оценки кредитоспособности клиента. Предмет исследования - оценка кредитоспособности заемщика.

Глава 1. Теоретические основы анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка.

Понятие, критерии и способы оценки кредитоспособности заемщика.

В советской экономической литературе практически отсутствовало понятие «кредитоспособность». Такое положение объяснялось ограничением использования товарно-денежных отношений в течение длительного времени, а также тем, что для кредитных отношений, которые преимущественно развивались в форме прямого банковского кредита, были характерные не экономические, а административные методы управления, отличающиеся высокой степенью централизации права принятия окончательных решений. Это исключало необходимость оценки кредитоспособности заемщиков при решении вопросов о выдаче ссуд. Кроме того, структурные сдвиги в финансовом положении предприятий, вызванные чрезмерными темпами индустриализации, привели к тому, что большинство предприятий с конца двадцатых годов оказались не кредитоспособными. Длительное время кредитный механизм ориентировался на кредитоемкость предприятий, что отражало общий уровень развития кредитного механизма страны в целом. Произошедшие в современной экономике изменения привлекли внимание к необходимости выяснения кредитоспособности клиента банка.