Прогнозирование и оптимизация денежного потока

Оглавление

1

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 1

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 1

Институт Бизнеса и Менеджмента Технологий 1

Курсовая работа 1

на тему: «Прогнозирование и оптимизация денежного потока» 1

Оглавление 2

Введение 3

Глава 1. Определение денежного потока 4

Глава 2. Методы прогнозирования денежного потока 8

Экстраполяционные методы 8

Статистические методы 9

Экспертный метод 10

Метод эвристического прогнозирования 16

Глава 3. Методы оптимизации денежного потока 20

Система ускорения – замедления платежного оборота 23

Выравнивание денежных потоков 25

Синхронизация денежных потоков 26

Глава 4. Прогнозирование и мероприятия по оптимизации денежного потока в СООО «Юнистар» 27

Заключение 34

Список литературы 35

Приложение 1 36

Приложение 2 37

Введение

Любое предприятие на современном этапе развития экономики сталкивается с необходимостью прогнозирования денежных потоков. В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды необходимо оперативно реагировать на отклонения от нормальной деятельности предприятия. Управление денежными потоками является тем инструментом, при помощи которого можно достичь желаемого результата деятельности предприятия – получения прибыли. Именно поэтому проведение прогнозного анализа денежных потоков предприятия приобретает огромное значение.

Однако, не менее важным и сложных этапом управления денежными потоками предприятия является их оптимизация.

Оптимизация денежных потоков представляет собой процесс выбора наилучших форм их организации на предприятии с учетом условий и особенностей осуществления его хозяйственной деятельности.

Основными целями оптимизации денежных потоков предприятия являются:

• обеспечение сбалансированности объемов денежных потоков;

• обеспечение синхронности формирования денежных потоков во времени;

• обеспечение роста чистого денежного потока предприятия.

Основу оптимизации денежных потоков предприятия составляет обеспечение сбалансированности объемов положительного и отрицательного их видов. На результаты хозяйственной деятельности предприятия отрицательное воздействие оказывают как дефицитный, так и избыточный денежные потоки.

Цель курсовой работы состоит в том, чтобы изучить существующие методы прогнозирования и оптимизации денежного потока, ознакомиться в этом контексте с особенностями структуры затрат радиостанции, как представителя медиарынка (на примере ООО «Юнистар»).

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

Определить денежный поток, как предмет для прогнозирования.

Изучить методы оптимизации и прогнозирования денежного потока.

Представить план расчета и расчет поступления и расходования денежных средств от операционной деятельности исходя из целевой суммы чистой прибыли.

Выявить особенности структуры затрат ООО «Юнистар» и определить чистый денежный поток.
Глава 1. Определение денежного потока

Осуществление всех видов финансовых и хозяйственных операций организации сопровождается движением денежных средств – их поступлением или расходованием. Этот непрерывный процесс определяется понятием денежный поток.