Валютно-таможенный контроль коммерческих банков

СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЙ БАЗЫ О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ 6
1.1 Виды валютных операций, виды валют и валютных ценностей,
применяемых РФ 6
1.2 Правила открытия и ведения валютных счетов в уполномоченных банках Российской Федерации 19
1.3 Правила ведения валютных операций. Валютные ограничения и формирование валютных резервов 27
1.4 Правила проведения резидентами валютно-кредитных операций 33
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОПЕРАЦИЙ О ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ 41
2.1 Валютный контроль экспортных операций 41
2.2 Валютный контроль импортных операций 55
2.3 Валютный контроль бартерных сделок 76
2.4 Выполнение банком функций агента валютного контроля 84
ГЛАВА 3. ПУТИ И МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ТАМОЖЕННО-БАНКОВСКОГО ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И КОНТРОЛЯ 90
3.1 Методы совершенствования валютного контроля 90
3.2 Анализ процесса утечки капитала и эффекта от валютного контроля 101
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ 106
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 114
ПРИЛОЖЕНИЯ
Государственное регулирование внешнеэкономической деятельности Российской Федерации, включая область валютно-кредитных отношений, призвано обеспечить экономическую безопасность страны, содействовать более быстрому росту ее экономики за счет расширения внешнеэкономических связей, создать условия для всесторонней интеграции экономики России в мировое хозяйство. Государственное регулирование в Российской Федерации проводится как экономическими, так и административными методами.
При осуществлении внешнеэкономической деятельности отечественные предприятия и организации должны руководствоваться, прежде всего, валютным законодательством Российской Федерации. Как тяжелую "болезнь" в этой области в настоящее время следует считать невыполнение многими резидентами – юридическими и физическими лицами требования валютного закона о полном и своевременном переводе в Россию валютной выручки от экспорта, а также обоснованных платежей в иностранной валюте по импортным операциям. Этой проблеме в настоящей работе отводится значительное место и отмечается, что контроль за исполнением закона установлен жесткий, а нарушители валютных правил подвергаются серьезным наказаниям.
Формулируя валютно-финансовые и платежные условия контрактов, отечественным участникам внешнеэкономической деятельности следует учитывать положения межправительственных соглашений о торгово-экономическом сотрудничестве, которые Россия заключила с соответствующими странами-контрагентами торговых операций. При выборе форм и условий расчетов целесообразно придерживаться сложившихся на мировом рынке обычаев, а также рекомендаций международных документов, разработанных Международной торговой палатой в Париже.