Анализ доходности коммерческого банка от операций с ценными бумагами

Введение 3
1 Доходность инвестиций в ценные бумаги 6
1.1 классификация методов исчисления доходности 6
1.2 определение доходности на основе сложных процентов 11
1.3 вычисление доходностей операций на рынке ГКО – ОФЗ 12
1.3.1 вычисление доходности по ГКО 12
1.3.2 вычисление доходностей по ОФЗ и ОГСЗ 16
1.4 Факторы, снижающие доходность операций с ценными бумагами 20
1.4.1 влияние комиссионного вознаграждения 21
1.4.2 временные лаги 21
21
1.4.3 совместное влияние временных лагов и комиссионных 22
1.4.4 Влияние инфляции 24
1.4.5 доходность с учетом налогообложения 26
1.5 Вычисление доходности портфеля ценных бумаг 27
1.6 Кривая эффективной доходности 30
2 Постановка задачи 35
2.1 Организационно-экономическая сущность задачи 35
2.2 Описание исходной (входной) и выходной информации 35
2.3 Информационная модель реализации задачи 40
3 Программная реализация проекта 42
3.1 Атрибутивный состав 42
3.2 Реализация запросов 49
3.3 Выходные формы 54
3.4 Защита базы данных от несанкционированного доступа 58
3.5 Требования к техническому обеспечению 59
3.6 Требования к программному обеспечению 62
Заключение 63
Список используемых источников 64
Приложение А - Схема данных базы данных 65
приложение б – реализация запросов БД 66
Приложение Б.1 – реализация запроса «доходность вложений ГКО» 66
Приложение Б.2 – Реализация запроса «Полная доходность по ОГСЗ» 66
Приложение Б.3 – Реализация запроса «текущая доходность гко к погашению» 67
Приложение Б.4 – Реализация запроса «текущая доходность по огсз» 67
Приложение Б.5 – Реализация запроса «текущая доходность по ОФЗ» 67
Приложение Б.6 – Реализация запроса «реальная доходность ГКО с учетом временных лагов» 68
Приложение Б.7 – Реализация запроса «полная доходность по офз с учетом комиссионных» 70
Приложение Б.8 – Реализация запроса « доходность вложения по ОГСЗ» 70
Приложение Б.9 – Реализация запроса « доходность вложения по Офз» 71
Приложение Б.10 – Реализация запроса « Доходность ГКО по средневзвешенной цене» 71
Приложение Б.11 – Реализация запроса « Доходность ГКО по цене отсечния» 71
Приложение Б.12 – Реализация запроса « Доходность покупки ГКО» 71
Приложение Б.13 – Реализация запроса « Доходность продажи ГКО» 72
Приложение Б.14 – Реализация запроса « купонный доход по ОФЗ» 72
Приложение Б.15 – Реализация запроса « официальная доходность ОФЗ» 73
Приложение В – выходные формы 73
Приложение В.1 – Главная форма приложения 73
Приложение В.2 – форма «данные о коммерческом банке» 74
Приложение В.3 – форма «данные о ГКО» 75
Приложение В.4 – форма «расчет доходности по гко» 75
Приложение В.5 – форма «доходность вложений гко» 76
Приложение В.6 – форма «диаграмма доходности вложений гко» 77
Приложение В.7 – форма «иные доходности по гко» 77
Приложение В.8 – форма «доходность гко к погашению» 78
Приложение В.9 – форма «доходность гко по средневзвешенной цене» 78
Приложение В.10 – форма «доходность гко по цене отсечения» 79
Приложение В.11 – форма «доходность покупки гко» 79
Приложение В.12 – форма «доходность продажи гко» 80
Приложение В.13 – форма «текущая доходность к погашению гко (по цене закрытия)» 80
Приложение В.14 – форма «Расчет доходности гко с учетом влияния факторов» 81
Приложение В.15 – форма «реальная доходность гко с учетом временных лагов» 81
Приложение В.16 – форма «доходность вложений гко с учетом временных лагов и комиссионных» 82
Приложение В.17 – форма «данные по офз» 82
Приложение В.18 – форма «доходности по офз» 83
Приложение В.19 – форма «доходность вложения по офз» 83
Приложение В.20 – форма «диаграмма доходности вложений по офз» 84
Приложение В.21 – форма «иные виды доходности по офз» 84
Приложение В.22 – форма «купонный доход по офз» 85
Приложение В.23 – форма «официальная доходность офз» 85
Приложение В.24 – форма «текущая доходность по офз» 86
Приложение В.25 – форма «Доходности по офз с учетом факторов» 86
Приложение В.26 – форма «полная доходность офз с учетом комиссионных» 87
Приложение В.27 – форма «доходности по огсз» 87
Приложение В.28 – форма «доходность вложений огсз» 88
Приложение В.29 – форма «диаграмма доходности вложений огсз» 88
Приложение В.30 – форма «иные виды доходности по огсз» 89
Приложение В.31 – форма «полная доходность по огсз» 90
Приложение В.32 – форма «текущая доходность по огсз» 90
Приложение г – формирование отчетов базы данных 92
Приложение г.1 – отчет «банк» 92
Приложение г.2 – отчет «данные по гко» 93
Приложение г.3 – отчет «доходность вложений гко» 94
Приложение г.4 – отчет «данные по офз и огсз» 95
Приложение г.5 – отчет «доходность вложения по офз» 95
Приложение г.6 – отчет «доходность вложений огсз» 96

Введение
Переход России от централизованной плановой экономики к рыночной меняет отношения собственности, структуру и механизм функционирова­ния хозяйствующих субъектов, формы финансовых связей между ними, степень заинтересованности всех слоев общества в результатах хозяй­ственной деятельности. Современный рынок с его демократически орга­низованными финансовыми институтами - величайшее достижение человеческой цивилизации. Могут изменяться его институциональные и отраслевые структуры, методы управления субъектами деятельности и т.п., но это перемены частного порядка, которые не в состоянии повлиять на фундаментальные основы и принципы функционирования рынка.