Управління вхідними і вихіними грошовими потоками їх характеристика. Планування грошовими потоками

ЗМІСТ

1. Поняття грошового потоку як категорії фінансового менеджменту

2. Об'єктивна необхідність управління грошовими потоками та принципи її здійснення

3. Структурування грошових потоків суб'єкта господарювання

4. Основні показники кількісної оцінки грошових потоків суб'єкта господарювання

5. Прогнозування та планування грошових потоків підприємства як основа моделі управління грошовими потоками

6. Цілі та завдання прогнозування та планування грошових потоків

7. Критерії прогнозування та планування грошових потоків

8. Механізми прогнозування та планування грошових потоків

9. Задача

Перелік використаної літератури

УПРАВЛІННЯ ВХІДНИМИ І ВИХІДНИМИ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ, ЇХ ХАРАКТЕРИСТИКА. ПЛАНУВАННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ



1. Поняття грошового потоку як категорії фінансового менеджменту

Сучасна теорія корпоративних фінансів розглядає грошовий потік як стійку сукупність розподілених у часі фактів надходження або вибуття грошових коштів та їх еквівалентів, що генеруються суб'єктом господарювання в результаті здійснення його операційної, інвестиційної та фінансової діяльності, таким чином, грошовий потік можна представити як сукупність послідовних подій, які пов'язані із відособленим та логічно завершеним фактом зміни власника грошових коштів з приводу виконання договірних зобов'язань між суб'єктами господарювання, іншими економічними агентами (державою, домогосподарствами, міжнародними організаціями). З іншого боку, грошові потоки, генеровані суб'єктом господарювання протягом певного періоду, що аналізується, формують також грошовий потік, який надалі ми будемо називати сукупним грошовим потоком підприємства.