Налоговый учет. Задача.

Цена:
300 руб.

Состав работы

material.view.file_icon B932624E-E805-45E5-B28A-893B0BAD9ED6.docx [ 14 KB ]
Работа представляет собой файл, который можно открыть в программе:
  • Microsoft Word

Описание

Задача
На основе предложенных данных выполните следующие задания:
1) Определить тип разницы.
2) Определить бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль.
3) Отразить на счетах бухгалтерского учета расчеты по налогу на прибыль в соответствии с требованиями ПБУ 18/02.
Исходные данные:

Доходы и расходы  Бухгалтерский
учет  Налоговый
учет  Причина
расхождения
Выручка от реализации продукции  1 700 000  1 700 000  х
Расходы на рекламу  300 000  250 000  Превышение предельно допустимых расходов
Управленческие расходы  135 000  170 000  Разные способы признания
Признанные неустойки за нарушение условий договоров  12 000  -  Не выполнения условия признания
Недостачи, документы по которым в суд не поданы  5 700  -  Не выполнения условия признания
Налог на имущество  3 600  3 600  -
Проценты по кредитам  14 500  12 000  Превышение предельно допустимых расходов
Перенос убытка на будущее  -  30 000  Разные способы признания

Ставка налога на прибыль 20%

Похожие материалы

Налоговый учет. Задача.
1. Гражданин Иванов Сергей Петрович является резидентом РФ и единственным родителем 15-летней дочери, которая учится в 9 классе общеобразовательной школы. С начала календарного года он работал в ОАО «Ленэнерго» в городе Санкт-Петербурге, где ежемесячно получал заработную плату в размере 30 000 рублей. В связи с сокращением штата в ОАО «Ленэнерго» в феврале Иванов С. П. был письменно уведомлен под роспись об увольнении через 3 месяца. Увольнение произошло 15 апреля. В связи с чем, ему б
Задачи ******* Не известно Налоги и налогообложение
User studypro : 7 ноября 2015
100 руб.
Проценты в налоговом учете
Нередко налогоплательщик сталкивается с вопросами правильности признания в целях налогообложения прибыли расходов в виде процентов по заемным средствам. К таким вопросам, в частности, относятся: какие долговые обязательства признаются сопоставимыми; в каком периоде признать проценты по заемным средствам? Пунктами 1 и 1.1 ст. 269 НК РФ предусмотрено право налогоплательщика выбрать порядок определения предельной величины процентов по заемным средствам, признаваемых в налоговом учете: - с использ
Работа Экономика
User Elfa254 : 8 ноября 2013
30 руб.
Бухгалтерский и налоговый учет
Я бы хотела затронуть проблему налогового и финансового учета, стоящую перед специалистами в области финансов. Многочисленные авторы, а также разработчики главы 25 Налогового кодекса РФ видят в налоговом учете существенно отличающуюся от бухгалтерского учета и не совместимую с последним систему учета операций налогоплательщика. К сожалению, принятый Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса РФ и в отдельные законодательные акты РФ» закрепил налоговый
Бухгалтерский учет и аудит Работа
User OstVER : 8 ноября 2012
5 руб.
Понятие налогового учета
Содержание Введение……………………………………………………………………….3 1. Понятие налогового учета………………………………………………..4 1.1. Общая характеристика налогового учета………………………….4 1.2. Принципы налогового учета…………………………………………7 2. Организация налогового учета………………………………………….9 2.1. Основание и порядок проведения налогового учета российских организаций……………………………………………………………9 2.2. Организация налогового учета………………………………………11 2.3. Особенности налогового учета различных налогов……………….19 Заключение………………………………………………………………
Бухгалтерский учет и аудит Работа Контрольная
User GnobYTEL : 1 сентября 2012
20 руб.
Как организовать налоговый учет на предприятии
Не «может», а «обязан»? Для этих целей используется обычная учетная политика предприятия. Чаще всего в ней выделяют отдельный раздел. Нормы, регулирующие правила формирования и раскрытия учетной политики, содержатся в нормативном документе (Положении по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденном приказом Минфина РФ от 06.10.2008 № 106н). Но, по моему мнению, основные моменты в части, не противоречащей налоговому законодательству, можно использовать и в целях
Налоги и налогообложение Работа
User evelin : 20 декабря 2013
15 руб.
Налоговый учет займов и кредитов
Содержание. Введение…………………………………………………………...………….стр.3 Налоговый учет обязательств………………………………………………..стр.3 Суммовые и курсовые разницы………………………………………….…..стр.7 Особенности отнесения процентов и суммовых разниц по долговым обязательствам к расходам…………………………………………………стр.10 Отражение в налоговом учете дополнительных затрат по долговым обязательствам……………………………………………………………....стр.16 НДС и займы и кредиты…………………………………………………….стр.17 Заключение……………………………………………………………….….стр.19 Список использ
Философия Работа
User Lokard : 25 октября 2013
15 руб.
Организационные основы налогового учета
Раздел 1. Система основных положений налогового учета.............................3 Раздел 2. Проблемы законодательного регулирования налогового учета...........5 Раздел 3. Состав и структура регистров налогового учета на современном этапе6 Приложение 1.......................................................................10 Приложение 2.......................................................................12 Список используемой литературы...............................................14 Разд
Рефераты Налоги и налогообложение
User kostak : 19 августа 2009
Налоговый учет прямых и косвенных расходов
Содержание Содержание 1 Введение 2 Вступление из бухгалтерского учета: прямые и косвенные расходы, распределение их по видам продукции 4 Налоговый учет прямых и косвенных расходов 7 Как распределять прямые расходы 9 Как посчитать прямые расходы? 13 Прямые расходы в торговых организациях 16 Прямые расходы в производственных организациях 22 Прямые расходы в сфере услуг 24 Прямые и косвенные расходы для целей налогового учета 27 Заключение 29 Список используемой литературы 30 Введение
Финансы и кредиты Работа
User Elfa254 : 7 января 2014
20 руб.

Другие работы

Гражданско-правовая ответственность: понятие, виды, основания и условия
Введение 3 Глава 1 Теоретические аспекты гражданско-правовой ответственности 5 1.1 Понятие гражданско-правовой ответственности 5 1.2 Особенности и функции гражданско-правовой ответственности 10 1.3 Виды и формы гражданско-правовой ответственности 15 Глава 2 Основания и условия применения гражданско-правовой ответственности 21 2.1 Определение размера гражданско-правовой ответственности 21 2.2 Освобождение от гражданско-правовой ответственности 25 2.3 Освобождения от уже назначенной меры гражданск
Работа Курсовая РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА И ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Право гражданское и хозяйственное
User Алёна51 : 1 ноября 2015
500 руб.
Социология К. Маркса: роль материального производства и классовой борьбы в развитии общества
Мой удел - к борьбе стремиться, Вечный жар во мне кипит, Тесны жизни мне границы, По теченью плыть претит. Полное собр. соч.К. Маркса т.40, с.372 Карл Маркс - самый знаменитый и влиятельный социальный мыслитель XIX века. Его идеи почти полтора столетия использовались и продолжают использоваться в программах самых разнообразных социальных движений в различных районах земного шара. Некоторые тоталитарные режимы утвердили марксизм в качестве единственной идеологии, имеющей право на существование, п
Социология Работа
User evelin : 4 февраля 2014
5 руб.
Стресс как причина психосоматических заболеваний
Содержание Введение Глава 1. Стресс и факторы, способствующие возникновению психосоматических расстройств 1.1. Понятие и возможности системы психической адаптации 1.2. Механизмы развития и патогенность эмоционального стресса 1.3. Понятие, патогенез и систематика психосоматических расстройств Глава 2. Методы саморегуляции психического состояния при стрессе 2.1. Упражнения на снятие психоэмоционального напряжения 2.2. Особенности аутогенной тренировки Заключение Список литературы Введен
Психология Работа
User alfFRED : 14 октября 2013
10 руб.
Теория вероятностей и математическая статистика (ответы на тест Синергия МОИ МТИ МосАП)
Теория вероятностей и математическая статистика Ответы на 183 вопроса Результат 90 ...100 баллов из 100 Теория вероятностей и математическая статистика 1. Важно!. Информация по изучению курса 1. Бросают игральный кубик. Найдите вероятность выпадения грани с 1 или 3: Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов • 1/3 • 1/2 • 1/4 • 1/6 2. Бросают игральный кубик. Найдите вероятность выпадения грани с 6 очками: Тип ответа: Одиночный выбор
Теория вероятностей и математическая статистика Синергия МОИ МТИ МосАП Тесты
User alehaivanov : 31 марта 2025
145 руб.
up Наверх