Налоговый учет. Задача.

Цена:
300 руб.

Состав работы

material.view.file_icon B932624E-E805-45E5-B28A-893B0BAD9ED6.docx [ 14 KB ]
Работа представляет собой файл, который можно открыть в программе:
  • Microsoft Word

Описание

Задача
На основе предложенных данных выполните следующие задания:
1) Определить тип разницы.
2) Определить бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль.
3) Отразить на счетах бухгалтерского учета расчеты по налогу на прибыль в соответствии с требованиями ПБУ 18/02.
Исходные данные:

Доходы и расходы  Бухгалтерский
учет  Налоговый
учет  Причина
расхождения
Выручка от реализации продукции  1 700 000  1 700 000  х
Расходы на рекламу  300 000  250 000  Превышение предельно допустимых расходов
Управленческие расходы  135 000  170 000  Разные способы признания
Признанные неустойки за нарушение условий договоров  12 000  -  Не выполнения условия признания
Недостачи, документы по которым в суд не поданы  5 700  -  Не выполнения условия признания
Налог на имущество  3 600  3 600  -
Проценты по кредитам  14 500  12 000  Превышение предельно допустимых расходов
Перенос убытка на будущее  -  30 000  Разные способы признания

Ставка налога на прибыль 20%

Похожие материалы

Налоговый учет. Задача.
1. Гражданин Иванов Сергей Петрович является резидентом РФ и единственным родителем 15-летней дочери, которая учится в 9 классе общеобразовательной школы. С начала календарного года он работал в ОАО «Ленэнерго» в городе Санкт-Петербурге, где ежемесячно получал заработную плату в размере 30 000 рублей. В связи с сокращением штата в ОАО «Ленэнерго» в феврале Иванов С. П. был письменно уведомлен под роспись об увольнении через 3 месяца. Увольнение произошло 15 апреля. В связи с чем, ему б
Задачи ******* Не известно Налоги и налогообложение
User studypro : 7 ноября 2015
100 руб.
Проценты в налоговом учете
Нередко налогоплательщик сталкивается с вопросами правильности признания в целях налогообложения прибыли расходов в виде процентов по заемным средствам. К таким вопросам, в частности, относятся: какие долговые обязательства признаются сопоставимыми; в каком периоде признать проценты по заемным средствам? Пунктами 1 и 1.1 ст. 269 НК РФ предусмотрено право налогоплательщика выбрать порядок определения предельной величины процентов по заемным средствам, признаваемых в налоговом учете: - с использ
Работа Экономика
User Elfa254 : 8 ноября 2013
30 руб.
Бухгалтерский и налоговый учет
Я бы хотела затронуть проблему налогового и финансового учета, стоящую перед специалистами в области финансов. Многочисленные авторы, а также разработчики главы 25 Налогового кодекса РФ видят в налоговом учете существенно отличающуюся от бухгалтерского учета и не совместимую с последним систему учета операций налогоплательщика. К сожалению, принятый Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса РФ и в отдельные законодательные акты РФ» закрепил налоговый
Бухгалтерский учет и аудит Работа
User OstVER : 8 ноября 2012
5 руб.
Понятие налогового учета
Содержание Введение……………………………………………………………………….3 1. Понятие налогового учета………………………………………………..4 1.1. Общая характеристика налогового учета………………………….4 1.2. Принципы налогового учета…………………………………………7 2. Организация налогового учета………………………………………….9 2.1. Основание и порядок проведения налогового учета российских организаций……………………………………………………………9 2.2. Организация налогового учета………………………………………11 2.3. Особенности налогового учета различных налогов……………….19 Заключение………………………………………………………………
Бухгалтерский учет и аудит Работа Контрольная
User GnobYTEL : 1 сентября 2012
20 руб.
Как организовать налоговый учет на предприятии
Не «может», а «обязан»? Для этих целей используется обычная учетная политика предприятия. Чаще всего в ней выделяют отдельный раздел. Нормы, регулирующие правила формирования и раскрытия учетной политики, содержатся в нормативном документе (Положении по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденном приказом Минфина РФ от 06.10.2008 № 106н). Но, по моему мнению, основные моменты в части, не противоречащей налоговому законодательству, можно использовать и в целях
Налоги и налогообложение Работа
User evelin : 20 декабря 2013
15 руб.
Налоговый учет займов и кредитов
Содержание. Введение…………………………………………………………...………….стр.3 Налоговый учет обязательств………………………………………………..стр.3 Суммовые и курсовые разницы………………………………………….…..стр.7 Особенности отнесения процентов и суммовых разниц по долговым обязательствам к расходам…………………………………………………стр.10 Отражение в налоговом учете дополнительных затрат по долговым обязательствам……………………………………………………………....стр.16 НДС и займы и кредиты…………………………………………………….стр.17 Заключение……………………………………………………………….….стр.19 Список использ
Философия Работа
User Lokard : 25 октября 2013
15 руб.
Организационные основы налогового учета
Раздел 1. Система основных положений налогового учета.............................3 Раздел 2. Проблемы законодательного регулирования налогового учета...........5 Раздел 3. Состав и структура регистров налогового учета на современном этапе6 Приложение 1.......................................................................10 Приложение 2.......................................................................12 Список используемой литературы...............................................14 Разд
Рефераты Налоги и налогообложение
User kostak : 19 августа 2009
Налоговый учет прямых и косвенных расходов
Содержание Содержание 1 Введение 2 Вступление из бухгалтерского учета: прямые и косвенные расходы, распределение их по видам продукции 4 Налоговый учет прямых и косвенных расходов 7 Как распределять прямые расходы 9 Как посчитать прямые расходы? 13 Прямые расходы в торговых организациях 16 Прямые расходы в производственных организациях 22 Прямые расходы в сфере услуг 24 Прямые и косвенные расходы для целей налогового учета 27 Заключение 29 Список используемой литературы 30 Введение
Финансы и кредиты Работа
User Elfa254 : 7 января 2014
20 руб.

Другие работы

Контрольная работа №3 по дисциплине: Электротехника, электроника и схемотехника. Вариант 02.
Задача 3.1 Задача посвящена анализу переходного процесса в цепи первого порядка, содержащей резисторы, конденсатор или индуктивность. В момент времени происходит переключение ключа , в результате чего в цепи возникает переходной процесс. Условие задачи: 1. Перерисуйте схему цепи. 2. Выпишите числовые данные. 3. Рассчитайте все токи и напряжение на или в три момента времени 4. Рассчитайте классическим методом переходный процесс в виде , , в схемах 1 – 5, , , в схемах 6 – 10
Электротехника ДО СИБГУТИ Работа Контрольная
User freelancer : 8 августа 2016
50 руб.
Контрольная работа №3 по дисциплине: Электротехника, электроника и схемотехника. Вариант 02.
Лабораторная работа № 3.6 По дисциплине: «Метрология, стандартизация, сертификация» Тема: «Измерение частоты и периода электрических сигналов». Вариант № 02
Тема: «Измерение частоты и периода электрических сигналов» Исходные данные: Таблица 5.1. Значения частоты F1 генератора сигнала при измерении частоты и периода. Последняя цифра пароля: 2 F1=0,08 кГц Таблица 5.2. Значения частоты F2 генератора сигнала при измерении частоты и периода. предпоследняя цифра пароля: 0 F2=95 кГц
Метрология и стандартизация СибГУТИ Работа Лабораторная
User Багдат : 22 января 2018
235 руб.
Лабораторная работа № 3.6 По дисциплине: «Метрология, стандартизация, сертификация» Тема: «Измерение частоты и периода электрических сигналов». Вариант № 02
Экзаменационная работа , Теория вероятностей и математическая статистика ,Билет №1
Билет №1 1. Понятие случайного события. Алгебра событий. Вероятность случайного события: классическое, статистическое и аксиоматическое определение. 2. Из урны, где находятся 6 белых и 4 черных шара, случайно вытащены 5 шаров. Какова вероятность того, что среди них будет 2 белых шара? 3. Дискретная случайная величина имеет следующий ряд распределения Х -10 -5 0 5 10 р 0,12 0,32 a 0,41 0,04 Найти величину a, математическое ожидание и среднее квадратическое отклонение этой случайной величины.
ДО СИБГУТИ Сети связи и системы коммутации Работа Экзаменационная
User JustL93 : 27 августа 2018
150 руб.
Экзаменационная работа , Теория вероятностей и математическая статистика ,Билет №1
Проектирование привода ленточного транспортера, выполненного на базе цилиндрического двухступенчатого редуктора
Введение Анализ исходных данных Кинематический расчет привода Подбор электродвигателя Определение передаточных отношений ступеней привода Определение частот вращения и вращающих моментов на валах Проектный расчёт на прочность быстроходной ступени Выбираем материал шестерни и колеса Определение допускаемых контактных напряжений Допускаемые напряжения изгиба зубьев привода Расчет на прочность закрытых цилиндрических зубчатых передач редукторов Проектный расчет на прочность тихоходной ступени Выбир
Детали машин Работа Курсовая
User Aronitue9 : 4 апреля 2015
Проектирование привода ленточного транспортера, выполненного на базе цилиндрического двухступенчатого редуктора
up Наверх