Налоговый учет. Задача.

Цена:
300 руб.

Состав работы

material.view.file_icon B932624E-E805-45E5-B28A-893B0BAD9ED6.docx [ 14 KB ]
Работа представляет собой файл, который можно открыть в программе:
  • Microsoft Word

Описание

Задача
На основе предложенных данных выполните следующие задания:
1) Определить тип разницы.
2) Определить бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль.
3) Отразить на счетах бухгалтерского учета расчеты по налогу на прибыль в соответствии с требованиями ПБУ 18/02.
Исходные данные:

Доходы и расходы  Бухгалтерский
учет  Налоговый
учет  Причина
расхождения
Выручка от реализации продукции  1 700 000  1 700 000  х
Расходы на рекламу  300 000  250 000  Превышение предельно допустимых расходов
Управленческие расходы  135 000  170 000  Разные способы признания
Признанные неустойки за нарушение условий договоров  12 000  -  Не выполнения условия признания
Недостачи, документы по которым в суд не поданы  5 700  -  Не выполнения условия признания
Налог на имущество  3 600  3 600  -
Проценты по кредитам  14 500  12 000  Превышение предельно допустимых расходов
Перенос убытка на будущее  -  30 000  Разные способы признания

Ставка налога на прибыль 20%

Похожие материалы

Налоговый учет. Задача.
1. Гражданин Иванов Сергей Петрович является резидентом РФ и единственным родителем 15-летней дочери, которая учится в 9 классе общеобразовательной школы. С начала календарного года он работал в ОАО «Ленэнерго» в городе Санкт-Петербурге, где ежемесячно получал заработную плату в размере 30 000 рублей. В связи с сокращением штата в ОАО «Ленэнерго» в феврале Иванов С. П. был письменно уведомлен под роспись об увольнении через 3 месяца. Увольнение произошло 15 апреля. В связи с чем, ему б
Задачи ******* Не известно Налоги и налогообложение
User studypro : 7 ноября 2015
100 руб.
Проценты в налоговом учете
Нередко налогоплательщик сталкивается с вопросами правильности признания в целях налогообложения прибыли расходов в виде процентов по заемным средствам. К таким вопросам, в частности, относятся: какие долговые обязательства признаются сопоставимыми; в каком периоде признать проценты по заемным средствам? Пунктами 1 и 1.1 ст. 269 НК РФ предусмотрено право налогоплательщика выбрать порядок определения предельной величины процентов по заемным средствам, признаваемых в налоговом учете: - с использ
Работа Экономика
User Elfa254 : 8 ноября 2013
30 руб.
Бухгалтерский и налоговый учет
Я бы хотела затронуть проблему налогового и финансового учета, стоящую перед специалистами в области финансов. Многочисленные авторы, а также разработчики главы 25 Налогового кодекса РФ видят в налоговом учете существенно отличающуюся от бухгалтерского учета и не совместимую с последним систему учета операций налогоплательщика. К сожалению, принятый Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса РФ и в отдельные законодательные акты РФ» закрепил налоговый
Бухгалтерский учет и аудит Работа
User OstVER : 8 ноября 2012
5 руб.
Понятие налогового учета
Содержание Введение……………………………………………………………………….3 1. Понятие налогового учета………………………………………………..4 1.1. Общая характеристика налогового учета………………………….4 1.2. Принципы налогового учета…………………………………………7 2. Организация налогового учета………………………………………….9 2.1. Основание и порядок проведения налогового учета российских организаций……………………………………………………………9 2.2. Организация налогового учета………………………………………11 2.3. Особенности налогового учета различных налогов……………….19 Заключение………………………………………………………………
Бухгалтерский учет и аудит Работа Контрольная
User GnobYTEL : 1 сентября 2012
20 руб.
Как организовать налоговый учет на предприятии
Не «может», а «обязан»? Для этих целей используется обычная учетная политика предприятия. Чаще всего в ней выделяют отдельный раздел. Нормы, регулирующие правила формирования и раскрытия учетной политики, содержатся в нормативном документе (Положении по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденном приказом Минфина РФ от 06.10.2008 № 106н). Но, по моему мнению, основные моменты в части, не противоречащей налоговому законодательству, можно использовать и в целях
Налоги и налогообложение Работа
User evelin : 20 декабря 2013
15 руб.
Налоговый учет займов и кредитов
Содержание. Введение…………………………………………………………...………….стр.3 Налоговый учет обязательств………………………………………………..стр.3 Суммовые и курсовые разницы………………………………………….…..стр.7 Особенности отнесения процентов и суммовых разниц по долговым обязательствам к расходам…………………………………………………стр.10 Отражение в налоговом учете дополнительных затрат по долговым обязательствам……………………………………………………………....стр.16 НДС и займы и кредиты…………………………………………………….стр.17 Заключение……………………………………………………………….….стр.19 Список использ
Философия Работа
User Lokard : 25 октября 2013
15 руб.
Организационные основы налогового учета
Раздел 1. Система основных положений налогового учета.............................3 Раздел 2. Проблемы законодательного регулирования налогового учета...........5 Раздел 3. Состав и структура регистров налогового учета на современном этапе6 Приложение 1.......................................................................10 Приложение 2.......................................................................12 Список используемой литературы...............................................14 Разд
Рефераты Налоги и налогообложение
User kostak : 19 августа 2009
Налоговый учет прямых и косвенных расходов
Содержание Содержание 1 Введение 2 Вступление из бухгалтерского учета: прямые и косвенные расходы, распределение их по видам продукции 4 Налоговый учет прямых и косвенных расходов 7 Как распределять прямые расходы 9 Как посчитать прямые расходы? 13 Прямые расходы в торговых организациях 16 Прямые расходы в производственных организациях 22 Прямые расходы в сфере услуг 24 Прямые и косвенные расходы для целей налогового учета 27 Заключение 29 Список используемой литературы 30 Введение
Финансы и кредиты Работа
User Elfa254 : 7 января 2014
20 руб.

Другие работы

Устройство для снятия и поставки агрегатов
3. Конструкторская часть 3.1. Патентный поиск 3.2. Обоснование выбора приспособления 3.3 Устройство и принцип работы приспособления 3.4 Требования техники безопасности 3.5 Прочностные расчёты В данном дипломном проекте предлагается путем изменения конструкции подхвата для постановки-снятия коробок перемены передач значительно расширить границы применения приспособления, предназначенного для проведения ремонта автомобилей. С предлагаемой конструкцией подхвата приспособление можно будет применят
Диплом и связанное с ним Автомобили и технологическое обслуживание
User proekt-sto : 25 февраля 2021
900 руб.
Устройство для снятия и поставки агрегатов
Экономическая теория. Итоговый экзамен. РФЭИ. 2016.
Задание 1 Внимательно прочитайте еще раз фрагмент выделенного курсивом текста в главе «Законы предложения», А теперь поставьте себя на место директора кузницы и определить те сочетания выпуска мечей и топоров, которое стоит производить при описанных в данном примере условиях. В решении привести таблицу сочетаний выпуска мечей и топоров по новым ценам (см. подобную таблицу 2 в главе «Цена выбора»). Опираясь на данные составленной таблицы, сделать выводы обо всех выигрышных сочетаниях выпуска меч
******* Не известно Работа Экзаменационная Экономическая теория
User studypro : 21 января 2016
150 руб.
Переходник А6ГР.01.31.00.000 ЧЕРТЕЖ
Переходник А6ГР.01.31.00.000 СБ Переходник А6ГР.01.31.00.000 Спецификация Переходник А6ГР.01.31.00.000 3d сборка Переходник А6ГР.01.31.00.000 чертежи Корпус сварной А6ГР.01.31.01.000 Сборочный чертеж Корпус сварной А6ГР.01.31.01.000 Спецификация Прокладка А6ГР.01.31.00.002 Заглушка А6ГР.01.31.00.003 Прокладка А6ГР.01.31.00.004 Фланец А6ГР.01.31.00.005 Все чертежи и 3d модели (все на скриншотах показано и присутствует в архиве) выполнены в КОМПАС 3D. Также открывать и просматривать, печатат
БелГУТ Чертежи Инженерная и компьютерная графика
User coolns : 7 июня 2023
250 руб.
Переходник А6ГР.01.31.00.000 ЧЕРТЕЖ promo
Совершенствование организации ТО автобусов ЧПАТП №3 с разработкой подъемника
Данный дипломный проект содержит анализ наличия и использования автомобильного транспорта в Чебоксарском ПАТП – 3 ГУП «Чувашавтотранса» Рассчитаны мероприятия по проведению ремонта и технологического обслуживания автомобилей на предприятии. Произведен расчет объема технических воздействий и трудоемкостей технического обслуживания и ремонта, расчет численности рабочих, а также выбор потребного оборудования, на основе чего сделан расчет производственных площадей, участков, зон и отделений. Выполне
Диплом и связанное с ним МАДИ (ГТУ) Автомобили и технологическое обслуживание
User proekt-sto : 28 августа 2022
1000 руб.
Совершенствование организации ТО автобусов ЧПАТП №3 с разработкой подъемника
up Наверх