Страницу Назад
Поискать другие аналоги этой работы
350 Контрольная работа по налогообложению. Вариант № 2ID: 71476Дата закачки: 30 Июля 2012 Продавец: Stella1777 (Напишите, если есть вопросы) Посмотреть другие работы этого продавца Тип работы: Работа Контрольная Форматы файлов: Microsoft Word Описание: Задание 1 Организация занимается производством железобетонных конструкций, исчисляет и перечисляет налог на прибыль и НДС ежемесячно в установленные сроки. В таблице 1 приведены показатели и операции, произведенные за сентябрь 2007 г. Таблица 1 Основные показатели и операции за сентябрь 2007 г. № п/п Наименование операции 2 вариант 1.Выручка от реализации продукции в т.ч. НДС 3 540 000 540 000 2.Себестоимость реализованной продукции 1 900 000 3.Получена частичная оплата на поставку продукции от покупателя «Н» 250 000 4.Зачислены на расчетный счет дивиденды по акциям, принадлежащим организации 500 000 5.Организация оплатила и отразила в учете стоимость буфетного обслуживания делегации. Сумма выставленного счета-фактуры на буфетное обслуживание в т.ч. НДС 9 440 1 440 6.Организация осуществила расходы на научные исследования и опытно-конструкторские разработки, относящиеся к усовершенствованию производимой продукции, в частности расходы на изобретательство, осуществленные самостоятельно 20 000 7.Организация заказала и оплатила сувенирную продукцию с символикой фирмы. Стоимость в счет-фактуре С выделенной отдель¬ной строкой суммы НДС 23 600 3 600 8.Организация оплатила расходы, связанные с оплатой обучения в высшем учебном заведении главного бухгалтера при получении им второго высшего образования 15 000 9.Организация приобрела, оплатила и поставила на баланс служебный легковой автомобиль. Стоимость в счет-фактуре С выделенной отдельной строкой суммы НДС 165 200 25 200 10.Фонд оплаты труда за 2007 год 250 000 Необходимо: -рассчитать по налогу на прибыль и НДС налоговую базу; -исчислить сумму налога, подлежащую уплате в бюджет; -исчислить сумму налога по дивидендам, удержанную у источника выплат; -заполнить налоговые декларации (декларации в электронном виде имеются на кафедре у ведущего преподавателя). Задание 2 По основному месту работы за 2007 г. работнику (1967 г.р.) начислены: заработная плата – 24 800 руб. премия по результатам работы – 3 472 руб. выплаты по районному коэффициенту – 4 240 руб. оказана материальная помощь по заявлению – 3 900 руб. оплачен проезд на городском пассажирском транспорте – 3 240 руб. на удешевление питания выплачено – 8 000 руб. вручен подарок – телевизор стоимостью – 7000 руб. У работника двое детей: дочь 10 лет и сын 22 лет, студент вуза дневной формы обучения. В бухгалтерию организации предоставлены все документы на получение стандартных вычетов по налогу. Кроме того, работник является участником военных действий в Афганистане. По окончании 2007 г. в налоговый орган предоставлены: –декларация о полученных доходах; –справка с места основной работы о видах полученных доходов и удержанных налогах; –документы, подтверждающие расходы на собственное обучение в вузе; –документы, подтверждающие расходы на обучение ребенка до 24 лет; –документы, подтверждающие расходы в виде благотворительной помощи школе; –документы, подтверждающие расходы на лечение ребенка; –документы, подтверждающие, получение материальной выгоды в виде экономии на процентах при получении от организации заемных средств. В таблице 2 приведены данные для расчета налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и единого социального налога (ЕСН). Таблица 2 Данные для расчета НДФЛ и ЕСН, руб. № п/п Наименование операции 2 вариант 1.Сумма удержанного налога за 2007 г. 6 402 2.Доход с начала года превысил 40 000 руб. декабрь 3.Документы, подтвер¬ждающие расходы на собственное обучение в вузе 23 100 4.Документы, подтвер¬ждающие расходы на обучение ребенка до 24 лет 27 000 5.Документы, подтвер¬ждающие расходы в виде благотворитель¬ной помощи школе 20 000 6.Документы, подтвер¬ждающие расходы на лечение ребенка 40 000 7.Документы, подтвер¬ждающие, получение материальной выгоды в виде экономии на процентах при полу¬чении от организации заемных средств 5 000 Определить: -общую сумму дохода; -необлагаемый доход; -облагаемый доход; -стандартные и социальные налоговые вычеты; -налоговую базу; -сумму НДФЛ, подлежащую удержанию с доходов работника; -заполнить налоговую декларацию; -начислить единый социальный налог (ЕСН), подлежащий перечис¬лению в федеральный бюджет, фонд социального страхования и феде¬ральный, территориальный фонды обязательного медицинского страхования (декларации в электронном виде имеются на кафедре у ведущего преподавателя). Задание 3 Рассчитать сумму налога на имущество за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев и год, а также сумму налоговых платежей в бюджет за эти отчетный и налоговый периоды. Данные для расчета приведены в таблице 3. Таблица 3 Стоимость основных средств по состоянию на каждое 1-ое число месяца за 2007 г, тыс. руб. Отчетные данные на начало каждого месяца Первоначальная стоимость основных средств Сумма начислен¬ного износа Остаточная стоимость основных средств Январь 5 000 1 200 3800 Февраль 5 000 1 320 3680 Март 5 000 1 340 3660 Апрель 5 000 1 360 3640 Май 5 200 1 380 3820 Июнь 5 200 1 405 3795 Июль 5 200 1 425 3775 Август 5 950 1 420 4530 Сентябрь5 950 1 440 4510 Октябрь 6 150 1 465 4685 Ноябрь 6 150 1 489 4661 Декабрь 6 150 1 540 4610 Январь 6150 1 620 4530 Указания для выполнения задания: Налоговая база определяется как среднегодовая стоимость имущества, признаваемого объектом налогообложения. Размер файла: 150 Кбайт Фаил: 
(.doc)
------------------- Обратите внимание, что преподаватели часто переставляют варианты и меняют исходные данные! Если вы хотите, чтобы работа точно соответствовала, смотрите исходные данные. Если их нет, обратитесь к продавцу или к нам в тех. поддержку. Имейте ввиду, что согласно гарантии возврата средств, мы не возвращаем деньги если вариант окажется не тот. -------------------
Коментариев: 0 |
||||
Есть вопросы? Посмотри часто задаваемые вопросы и ответы на них. Опять не то? Мы можем помочь сделать! |
||||
Вход в аккаунт:
Страницу Назад
Cодержание / Налоги и налогообложение / Контрольная работа по налогообложению. Вариант № 2