Практическое задание. Учет материальных ценностей.

Исходные данные для контрольного примера:

1. Данные о поступлении материалов на склад
Опер. Склад Код поставщика Синтети-ческий счет и субсчет Код материала Единица измерения Коли-чество
41 101 0001 10-1 100001 Т 400
41 101 0001 10-1 100001 Т 200
41 101 0002 10-1 100002 Т 100
41 102 0003 10-1 100002 Т 25
41 102 0003 10-1 100003 КГ 150

2. Данные о расходе материалов со склада
Опер. Склад  Цех Синтетический счет и субсчет Код ма-териала Ед. из-мерения ШПЗ Кол-
Во
51 101 002 10-1 100001 Т 2011714 100
51 101 002 10-1 100001 Т 2011714 50
51 101 001 10-1 100002 Т 2013840 50
51 102 001 10-1 100002 Т 2013840 17
51 102 001 10-1 100003 КГ 2013840 70

3. Данные об остатках материалов на складе на начало месяца
Склад Синтетический счет и субсчет Код материала Единица измерения Коли-чество
101 10-1 100001 Т 50
101 10-1 100002 Т 20
102 10-1 100002 Т 10
102 10-1 100003 КГ 15

4. Данные об остатках материалов на конец месяца
Склад Синтетический счет и субсчет Код материала Единица измерения Коли-чество
101 10-1 100001 Т 500
101 10-1 100002 Т 70
102 10-1 100002 Т 18
102 10-1 100003 КГ 95

Перечень используемых классификаторов:

1. Классификатор материальных ценностей
Код материала Наименование материала Счет Единица измерения Цена Норма запаса
100001 Сталь ПХВ-41 10-1 Т 2000 2
100002 Сталь ХКВ-41 10-1 Т 2500 3
100003 Сталь ХКТ-44 10-1 КГ 3000 1
200003 Бумага канц. 10-6 Л 0,10 -
2.Исходные данные для проектирования

2.1 Нормативно-справочная информация

1. Справочник материальных ценностей
Таблица 1
Номер п/п Наименование реквизита Идентификатор Кол-во символов
1 Номенклатурный номер материала (код материала) КМ 7
2 Наименование материала NM 30
3 Счет, субсчет CH 3
4 Единица измерения EI 2
5 Норма запаса NZ 2

2. Справочник поставщиков
Таблица 2
Номер п/п Наименование реквизита Идентификатор Кол-во символов
1 Код поставщика KP 4
2 Наименование поставщика NP 20


Все оперативные данные (по приходу, расходу) формируются в рамках данного комплекса задач.
1. Сводный перечень реквизитов, идентификаторов и шаблонов первичных документов (см. приложение 1-6).
2.2. Оперативная информация
Таблица 3
Номер п/п Наименование реквизита Идентификатор Кол-во символов
1 Дата D 6
2 Код склада KS 2
3 Код операции движения KO 2
4 Код поставщика KP 4
5 Наименование поставщика NP 20
6 Синтетический счет и субсчет материала CH 3


7 Код материала KM 7
8 Номер документа ND 7
9 Наименование материала NM 30
10 Код единицы измерения EI 2
11 Наименование единицы измерения NEI 10
12 Количество поступившего материала KP 6
13 Цена C 6, 2
14 Сумма прихода SP 6,2
15 Код цеха KC 2
16 Код производственных затрат SPZ 7
17 Количество израсходованного материала KR 5
18 Сумма расхода SR 6, 2
19 Код причин и виновников отклонений KPV 2
20 Количество остатка расчетного KOSR 5
21 Сумма остатка расчетного SOSR 6,2
22 Количество остатка фактического KOSF 5
23 Сумма остатка фактического SOSF 6, 2

2.Характеристика первичных документов
Таблица 4
Номер п/п Наименование первичных документов Среднее кол-во документов по складу за месяц Среднее кол-во строк в доку-менте Ключ, по кото-рому наиболее часто обра-щаются к даным
1 Приходный ордер 1000 5 KS, KM, KP
2 Лимитная карта 1500 1 KS, KM, SPZ, KC,
3 Требование 5000 3 KS, KM, SPZ, KC
4 Накладная 300 2 KS, KM
5 Акт снятия остатков в цехе 5 100 KS, KM
6 Карточка складского учета 2000 1 KS, KM
7 Инвентаризационная лпись 4 2000 KS, KM

2.3 Выходная информация

В результате решения задач формируются документы, перечень которых приведен в табл. 5. При этом в зависимости от того, как производится сверка данных бухгалтерского и складского учета, вручную или автоматически, составляются соответственно оборотная ведомость движения материалов по складу или оборотно-сличительная ведомость по складу.

Таблица 5
Номер п/п Наименование выходного документа Перечень реквизитов
1 Ведомость прихода материальных ценностей на склад Месяц, склад, синтетический счет и субсчет материала, поставщик, наименование материала, код материала, единица измерения, цена, количество и сумма в разрезе кодов материалов, сумма в разрезе поставщиков, балансовых счетов и субсчетов и складу в целом
2 Ведомость расхода материальных ценностей со склада Месяц, склад, синтетический счет и субсчет материала, код получателя (цеха, склада), код материала, наименование материала, единица измерения, цена, количество и сумма в разрезе кодов материалов, сумма в разрезе балансовых счетов, цехов и складу
3 Ведомость расхода материальных ценностей на основное производство Месяц, склад, цех, синтетический счет и субсчет материалов, код материалов, наименование материалов, единица измерения, шифр производственных затрат, цена, количество, сумма в разрезе кодов материалов, сумма в разрезе балансовых счетов и субсчетов, КПЗ и цеху
4 Оборотная ведомость движения материалов по складу Месяц, склад, операция, синтетический счет и субсчет материала, код материала, единица измерения, цена, количество и сумма по коду материала в разрезе операций, сумма в разрезе балансовых счетов по складу
5 Оборотно-сличительная ведомость (сверка бухгалтерского и склад-ского учета произво-дится автоматически) Содержит те же реквизиты, что и оборотная ведомость. Кроме того, имеются дополнительные реквизиты: разница по количеству и сумме между данными бухгалтерского и складского учета
6 Инвентаризационная ведомость (Сличительная ведомость результатов инвентаризации материальных ценностей) Месяц, склад, код материала, наименование материала, единица измерения, цена; количество: фактическое, расчетное; результат инвентаризации (количество, сумма); итого по группе; итого по складу.
3. Требуется выполнить

Студенту предлагается проанализировать деятельность компании.
Изучите текстовое описание предметной области (см. разделы 1- 2 данного задания);
1. Определите важные процессы, относящиеся к учету материальных ценностей на складе производственной компании, цели и ключевые показатели эффективности.
Результат выполнения задания: выявленные процессы и показатели.
Критерии оценки выполнения задания: четкость и однозначность формулировок процессов, целей и их измеримость (показатели достижения).
2. Разработайте модель бизнес-процесса:
2.1. Выберите одну из известных вам нотаций описания бизнес-процессов.
Результат выполнения задания: документ, содержащий перечень известных нотаций, краткие характеристики нотаций, аргументацию выбора конкретной нотации.
Критерии оценки выполнения задания: уровни описания, количество нотаций, описание их характеристик, аргументированность выбора.
2.2. Постройте комплексную модель бизнес-процессов, используя выбранную нотацию. На верхнем уровне модель должна содержать в общем виде основные и вспомогательные (административные) бизнес-процессы. Один из основных бизнес-процессов должен быть декомпозирован.
Результат выполнения задания: комплексная модель бизнес-процесса. Название модели: «Учет материальных ценностей на складе производственной компании».
Критерии оценки выполнения задания: соответствие описанию предметной области, наглядность.
2.3. Спроектируйте организационную структуру, которая позволила бы поддерживать описанные бизнес-процессы.
Результат выполнения задания: организационная структура СК.
Критерии оценки выполнения задания: соответствие описанию предметной области, наглядность.

2.4. На основании анализа построенной модели бизнес-процессов компании выполнить описание бизнес-требований к создаваемой ИС по учету материальных ценностей на складе (УМЦ).
Критерии оценки выполнения задания: креативность и обоснованность предложений.
2.5. Определить цели и задачи автоматизации на основе анализа бизнес-требований . Выполнить постановку комплекса задач ИС УМЦ;
Перечень и структура форм документов, которые участвуют в информационных потоках создаваемой информационной системы, приведены в разделе 2 и в Приложении данного задания.
Кроме того, можно использовать для поиска типовых форм и описания предметной области по учету материальных ценностей на складе предприятия Справочную правовую систему «Консультант Плюс» или «Гарант». На основе этой информации и необходимых форм документов строятся модели данных (любыми доступными средствами).
Критерии оценки выполнения задания: полнота перечня, четкость и однозначность формулировок задач.
2.6. Составить план-график выполнения проекта создания ИС УМЦ;
Критерии оценки выполнения задания: логика организации работ, планирование ресурсов, определение стоимости проекта.
2.7. Разработать схемы БД (Логическая, Физическая модель)
2.8. Разработать прототип ИС (интерфейс пользователя, отражающий основные экранные формы и сценарий их использования (диалога с ИС)).
Критерии оценки выполнения задания: теоретические основы, логика, дизайн, наглядность
Все полученные результаты размещаются в файл документации, созданный в Word, и передается преподавателю на проверку в электронной форме.