АФХД. 3 задания. КР.

Задание 1.
На основе данных, приведенных в табл.1, определить индексы численности работников, среднегодовой заработной платы, коэффициент динамики Ф3П в коммунальном предприятии.
Таблица 1.

Показатели, характеризующие фонд заработной платы
Исходные данные План Отчет
Среднегодовая численность работников 791 722
Среднегодовая зар. плата работников 940 922
Годовой ФЗП 743540 665684

Задание 2.
Проанализировать изменение объема работ и изменение среднегодовой выработки на одного работающего в коммунальном хозяйстве на основе исходных данных, приведенных в табл. 2.

Таблица 2

Показатели, характеризующие объем работ и среднегодовую выработку на одного работающего
Показатели Услов-ное обозна-чение Единицы измерения Исходные данные Абсолют-ное откло-нение Отно-ситель-ное влияние Абсо-лютное влия-ние
     J 
     план отчет     
       
 1 2 3 4 5 6 7
Объем работ О млн руб. 972551,074 1034521 61969,95 1,06 106,37
Численность работающих А (а) чел. 1137 1133 -4,00 1,00 99,65
Удельный вес рабочих (б) % 83,6 84,3 0,70 1,01 100,84
Среднее число выходов на одного рабочего в год (в) дни 234 233 -1,00 1,00 99,57
Средняя продолжительность рабочего дня (г) ч 7,95 7,96 0,01 1,00 100,13
Среднечасовая выработка на одного рабочего (д) тыс. 5,5 5,84 0,34 1,06 106,18
Среднегодовая выработка на одного рабочего В тыс. руб. 855365,94 913081,22 57715,28 1,07 106,75
Задание 3.
Проанализировать выполнение плана по себестоимости продукции (услуг) троллейбусного парка на основе данных приведенных в табл. 3 и 4.
Таблица 3
Полная себестоимость перевозки пассажиров


Статьи затрат
 По плану По отчету
 всего, млн.руб. на 1 пассажира, тыс.руб. всего, млн.руб. на 1 пассажира, тыс.руб.
А. Расходы по движению, всего, из них: 1745,32 87,52 1933,58 95,87
1. Электроэнергия 1281,2 62,85 1411,48 64,41
2. Зарплата водителей 376,51 18,47 417,68 19,06
3. Прочие расходы 82,61 6,20 106,42 12,40
Б. Расходы по содержанию и ремонту подвижного состава, чего, из них: 1477,55 74,09 1570,25 79,29
1. Амортизация 1310,93 65,29 1408,85 64,29
2. Прочие расходы 142,62 8,80 163,40 15,00
В. Общеэксплуатационные расходы 63,12 4,90 82,32 11,30
Итого расходы по эксплуатации 3295,99 184,51 3575,15 177,46
Г. Внеэксплуатационные расходы 30,38 9,00 39,87 8,50
Всего по полной себестоимости 3324,37 193,51 3613,02 183,96

Таблица 4

Исходные данные для анализа статей: электроэнергия
(оплата переменного тока),
амортизация подвижного состава, заработная плата водителей

Наименование изменяющихся показателей (факторов) по статьям Ед. изм. По плану По факту
Оплата переменного тока   
Удельный расход э/э на 1 маш.-км кВт-ч 800 838
Тариф на 1000 кВт-ч тыс.руб. 150 150
Амортизация подвижного состава   
Балансовая стоимость троллейбуса млн.руб. 100 100
Норма отчислений на полное восстановление % 5,3 5,3
Заработная плата водителей   
Количество машино-часов работы тыс.маш-ч 213,52 217,16
Заработная плата водителей за 1 машино-час тыс.руб. 6 6,5
Пробег машин в натуральных машино-километрах тыс.маш-км 3138,82 3322,55
Количество перевезенных пассажиров чел. 20385 21914