Налоговый учет. Задача.

Цена:
300 руб.

Состав работы

material.view.file_icon B932624E-E805-45E5-B28A-893B0BAD9ED6.docx [ 14 KB ]
Работа представляет собой файл, который можно открыть в программе:
  • Microsoft Word

Описание

Задача
На основе предложенных данных выполните следующие задания:
1) Определить тип разницы.
2) Определить бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль.
3) Отразить на счетах бухгалтерского учета расчеты по налогу на прибыль в соответствии с требованиями ПБУ 18/02.
Исходные данные:

Доходы и расходы  Бухгалтерский
учет  Налоговый
учет  Причина
расхождения
Выручка от реализации продукции  1 700 000  1 700 000  х
Расходы на рекламу  300 000  250 000  Превышение предельно допустимых расходов
Управленческие расходы  135 000  170 000  Разные способы признания
Признанные неустойки за нарушение условий договоров  12 000  -  Не выполнения условия признания
Недостачи, документы по которым в суд не поданы  5 700  -  Не выполнения условия признания
Налог на имущество  3 600  3 600  -
Проценты по кредитам  14 500  12 000  Превышение предельно допустимых расходов
Перенос убытка на будущее  -  30 000  Разные способы признания

Ставка налога на прибыль 20%

Похожие материалы

Налоговый учет. Задача.
1. Гражданин Иванов Сергей Петрович является резидентом РФ и единственным родителем 15-летней дочери, которая учится в 9 классе общеобразовательной школы. С начала календарного года он работал в ОАО «Ленэнерго» в городе Санкт-Петербурге, где ежемесячно получал заработную плату в размере 30 000 рублей. В связи с сокращением штата в ОАО «Ленэнерго» в феврале Иванов С. П. был письменно уведомлен под роспись об увольнении через 3 месяца. Увольнение произошло 15 апреля. В связи с чем, ему б
Задачи ******* Не известно Налоги и налогообложение
User studypro : 7 ноября 2015
100 руб.
Проценты в налоговом учете
Нередко налогоплательщик сталкивается с вопросами правильности признания в целях налогообложения прибыли расходов в виде процентов по заемным средствам. К таким вопросам, в частности, относятся: какие долговые обязательства признаются сопоставимыми; в каком периоде признать проценты по заемным средствам? Пунктами 1 и 1.1 ст. 269 НК РФ предусмотрено право налогоплательщика выбрать порядок определения предельной величины процентов по заемным средствам, признаваемых в налоговом учете: - с использ
Работа Экономика
User Elfa254 : 8 ноября 2013
30 руб.
Бухгалтерский и налоговый учет
Я бы хотела затронуть проблему налогового и финансового учета, стоящую перед специалистами в области финансов. Многочисленные авторы, а также разработчики главы 25 Налогового кодекса РФ видят в налоговом учете существенно отличающуюся от бухгалтерского учета и не совместимую с последним систему учета операций налогоплательщика. К сожалению, принятый Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса РФ и в отдельные законодательные акты РФ» закрепил налоговый
Бухгалтерский учет и аудит Работа
User OstVER : 8 ноября 2012
5 руб.
Понятие налогового учета
Содержание Введение……………………………………………………………………….3 1. Понятие налогового учета………………………………………………..4 1.1. Общая характеристика налогового учета………………………….4 1.2. Принципы налогового учета…………………………………………7 2. Организация налогового учета………………………………………….9 2.1. Основание и порядок проведения налогового учета российских организаций……………………………………………………………9 2.2. Организация налогового учета………………………………………11 2.3. Особенности налогового учета различных налогов……………….19 Заключение………………………………………………………………
Бухгалтерский учет и аудит Работа Контрольная
User GnobYTEL : 1 сентября 2012
20 руб.
Как организовать налоговый учет на предприятии
Не «может», а «обязан»? Для этих целей используется обычная учетная политика предприятия. Чаще всего в ней выделяют отдельный раздел. Нормы, регулирующие правила формирования и раскрытия учетной политики, содержатся в нормативном документе (Положении по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденном приказом Минфина РФ от 06.10.2008 № 106н). Но, по моему мнению, основные моменты в части, не противоречащей налоговому законодательству, можно использовать и в целях
Налоги и налогообложение Работа
User evelin : 20 декабря 2013
15 руб.
Налоговый учет займов и кредитов
Содержание. Введение…………………………………………………………...………….стр.3 Налоговый учет обязательств………………………………………………..стр.3 Суммовые и курсовые разницы………………………………………….…..стр.7 Особенности отнесения процентов и суммовых разниц по долговым обязательствам к расходам…………………………………………………стр.10 Отражение в налоговом учете дополнительных затрат по долговым обязательствам……………………………………………………………....стр.16 НДС и займы и кредиты…………………………………………………….стр.17 Заключение……………………………………………………………….….стр.19 Список использ
Философия Работа
User Lokard : 25 октября 2013
15 руб.
Организационные основы налогового учета
Раздел 1. Система основных положений налогового учета.............................3 Раздел 2. Проблемы законодательного регулирования налогового учета...........5 Раздел 3. Состав и структура регистров налогового учета на современном этапе6 Приложение 1.......................................................................10 Приложение 2.......................................................................12 Список используемой литературы...............................................14 Разд
Рефераты Налоги и налогообложение
User kostak : 19 августа 2009
Налоговый учет прямых и косвенных расходов
Содержание Содержание 1 Введение 2 Вступление из бухгалтерского учета: прямые и косвенные расходы, распределение их по видам продукции 4 Налоговый учет прямых и косвенных расходов 7 Как распределять прямые расходы 9 Как посчитать прямые расходы? 13 Прямые расходы в торговых организациях 16 Прямые расходы в производственных организациях 22 Прямые расходы в сфере услуг 24 Прямые и косвенные расходы для целей налогового учета 27 Заключение 29 Список используемой литературы 30 Введение
Финансы и кредиты Работа
User Elfa254 : 7 января 2014
20 руб.

Другие работы

Аграрное право
Скрипкин, Левченко, Вавилов являлись участниками крестьянского (фермерского) хозяйства на протяжении 10 лет. При организации хозяйства, Вавилов был избран главой хозяйства, вклады были следующие: Левченко внес земельные участок размером 8 га. Скрипкин технику, хозяйственный инвентарь, Вавилов скот и земельный участок размером 15 га. Вавилов принял решение выйти из крестьянского (фермерского) хозяйства с целью организации самостоятельно крестьянского (фермерского) хозяйства, для чего он потребова
Задачи Юриспруденция
User baykal : 3 ноября 2019
120 руб.
Техническая термодинамика КубГТУ 2019 Задача 1 Вариант 16
Смесь идеальных газов, состоящая из m1 кг компонента 1 и m2 кг компонента 2, с начальными параметрами p1 и t1, изотермически расширяется до объёма v2 = ε·v1, а затем сжимается политропно при показателе политропы – n до давления p3 = p1. Определить газовую постоянную смеси, её параметры в состояниях 1, 2, 3, изменение внутренней энергии, энтальпии, энтропии, количество теплоты, работу изменения объёма и располагаемую работу в процессах 1-2 и 2-3. Изобразить процессы на pv- и Ts- диаграммах.
Задачи Теплотехника
User Z24 : 31 октября 2025
200 руб.
Техническая термодинамика КубГТУ 2019 Задача 1 Вариант 16
Участники маркетинговой деятельности в России
1. Индивидуальный предприниматель — маркетолог Индивидуальное предпринимательство имеет много привлекательных сторон для специалиста-маркетолога, который может реализовать свои профессиональные амбиции, от своего имени заключая сделки, причем не учреждая фирмы, но создавая коллектив специалистов из приглашенных работников. Основные преимущества: • работа на свое имя; • льготное налогообложение; • упрощенная отчетность. В ст. 11 НК РФ указано, что индивидуальные предприниматели — это фи
Математика Работа
User Lokard : 15 октября 2013
10 руб.
Университет «Синергия» Математический анализ и дифференциальные уравнения (Итоговый тест)
Университет «Синергия» Математический анализ и дифференциальные уравнения (Итоговый тест) Московский финансово-промышленный университет «Синергия» Тест оценка ОТЛИЧНО Ответы на 100 вопросов Результат – 100 баллов С вопросами вы можете ознакомиться до покупки ВОПРОСЫ: 2. ^6/2x имеет нуль в точке ... 3. =1 описывает ... 4. ... – это операция взятия неопределенного интеграла 5. ... – это результат применения интегралов к функциям более чем одной переменной таким образом, что каждый из интегра
Математический анализ и дифференциальные уравнения Университет «Синергия» Тесты
User Synergy2098 : 7 апреля 2025
248 руб.
promo
up Наверх