Университет «Синергия» Налоговое право.dor_БАК (Темы 1-12 Итоговый и Компетентностный тесты)

Университет «Синергия» Налоговое право.dor_БАК (Темы 1-12 Итоговый и Компетентностный тесты)
Московский финансово-промышленный университет «Синергия» Тест оценка ОТЛИЧНО
2025 год

Ответы на 70 вопросов
Результат – 95 баллов
С вопросами вы можете ознакомиться до покупки

ВОПРОСЫ:

Подробная информация
Учебные материалы
Текущие
Введение в курс
Тема 1. Налоговое право и его место в системе права
Тема 2. Налоговые правоотношения
Тема 3. Понятие и элементы налогов и сборов
Тема 4. Налоговый контроль
Тема 5. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение
Тема 6. Федеральные налоги
Тема 7. Специальные налоговые режимы
Тема 8. Региональные налоги
Тема 9. Местные налоги
Тема 10. Налоговое право зарубежных стран
Тема 11. Автоматизированные системы контроля
Тема 12. Цифровая экономика
Практическое занятие
Заключение
Итоговая аттестация
Итоговый тест
Компетентностный тест

1. … бизнес — это предпринимательская деятельность по организации и проведению азартных игр, связанная с извлечением организациями доходов в виде выигрыша и (или) платы за проведение азартных игр
2. … налоги — это налоги, которые установлены Налоговым кодексом РФ и законами субъектов РФ и обязательны к уплате на территориях соответствующих регионов.
3. … налоговых правоотношений — это то, по поводу чего между субъектами налоговых отношений формируется определенная правовая связь
4. Акты налоговых органов, действия или бездействие их должностных лиц могут быть обжалованы …
5. АСК НДС-3 — это …
6. В Правительстве России в целях стимулирования инноваций обсуждаются механизмы снижения налоговой нагрузки для компаний, инвестирующих в разработку нового программного обеспечения, а также компаний, у которых есть запатентованные изобретения, полезные модели и промышленные образцы, зарегистрированные в профильных зарубежных или межправительственных организациях. Какой механизм предложили бы Вы?
7. В соответствии с Налоговым кодексом РФ виновным в совершении налогового правонарушения признается лицо, совершившее противоправное деяние …
8. В соответствии с Налоговым кодексом РФ налоговые проверки бывают … (укажите 2 варианта ответа)
9. Во Франции подоходный налог с физических лиц взимается ежегодно с дохода, декларируемого до конца … по итогам предыдущего финансового года
10. Государственная … — сбор, взимаемый с лиц при их обращении в органы публичной власти и (или) к должностным лицам за совершением в отношении этих лиц юридически значимых действий
11. Гражданин Иванов, работающий в РФ, получил доход от продажи земельного участка, расположенного в РФ. Какой федеральный налог он должен заплатить с этого дохода?
12. Гражданин Петров, занимающийся индивидуальной предпринимательской деятельностью, не согласен с решением налоговой инспекции о начислении штрафа за несвоевременную уплату налога. Он обратился в суд. Какие отрасли права участвуют в регулировании данной ситуации?
13. Законодательство субъекта РФ вводит новый налог на определенный вид деятельности, не противоречащий федеральному законодательству, но не указанный в НК РФ как региональный налог. Правомерны ли действия региональных властей?
14. Индивидуальный предприниматель Иванов организовал в своем помещении игровой зал с 5 игровыми автоматами. Какой региональный налог он обязан платить?
15. Индивидуальный предприниматель Петр Сидоров получил требование от налоговой инспекции представить пояснения по поводу расхождений в его налоговой декларации, выявленных в ходе камеральной проверки. Какие действия Петра будут наиболее правомерными?
16. Индивидуальный предприниматель Петров торгует на рынке овощами и фруктами и использует патентную систему налогообложения (ПСН) для этого вида деятельности. Он решил открыть небольшой магазинчик неподалеку и планирует торговать там теми же товарами. Может ли он применять ПСН для нового магазина?
17. Индивидуальный предприниматель Петров, резидент России, хочет открыть компанию в стране с льготным налогообложением. Какая модель налоговых систем ему наиболее подойдет, если он стремится к максимальной конфиденциальности? (Укажите 2 варианта ответа)
18. ИП Петров производит и продает пиво. К какому виду федерального налога относится налог, который он должен платить с продажи пива?
19. Компания “Альфа” получила лицензию на добычу полезных ископаемых. В связи с этим она обязана уплатить государственную пошлину. Чем отличается государственная пошлина от налога на прибыль, который компания также уплачивает?
20. Компания “Бета”, зарегистрированная на Каймановых островах, осуществляет финансовые операции с клиентами из разных стран. К какой категории государств относятся Каймановы острова в контексте налогообложения?
21. Компания “Сигма”, зарегистрированная в РФ, но имеющая основное место управления в другой стране, получает прибыль от деятельности на территории РФ. Является ли компания “Сигма” налоговым резидентом РФ?
22. Крупная компания “Солнышко” рассматривает возможность перехода на налоговый мониторинг. Какое условие является обязательным для перехода на данный режим?
23. Моделью предоставления цифровых услуг в Европейском Союзе (ЕС), в которой налог привязывается к выручке от размещения рекламы, является …
24. Налог на прибыль поступает в … бюджеты
25. Налог от сбора отличает …
26. Налоги и сборы, устанавливаемые и вводимые в действие в соот-ветствии с Налоговым кодексом РФ нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления и обязательные к уплате на территории соответствующих муниципальных образований, называются …
27. Налоговая … — это величина налоговых начислений на единицу измерения налоговой базы
28. Налоговое право — это …
29. Налогово-правовая норма — это …
30. Налоговый орган планирует провести комплексную проверку компании “Дельта” на предмет возможного участия в схеме уклонения от уплаты налогов. Какой модуль информационно-аналитической системы контрольного блока (ИАС КБ) будет наиболее полезен на начальном этапе проверки?
31. Неверно, что к подакцизным товарам относят …
32. Общая часть налогового права включает в себя …
33. Объект налогового правоотношения — это …
34. ООО “Бета” не уплатило налог на имущество в установленный срок. Какие последствия могут возникнуть для компании?
35. ООО “Магазинчик” арендует помещение площадью 20 кв. м в торговом центре для продажи товаров. Какой местный налог оно обязано платить?
36. ООО “СтройИнвест” владеет офисным зданием, кадастровая стоимость которого составляет 50 млн рублей. Как будет определена налоговая база по налогу на имущество организаций для этого здания?
37. ООО «Солнышко» допустило ошибку в налоговой декларации, которая привела к занижению налога на добавленную стоимость на значительную сумму. Компания самостоятельно обнаружила ошибку и представила уточненную декларацию до проведения налоговой проверки. При этом сальдо единого налогового счета в размере недостающей суммы налога и соответствующих пеней на момент представления уточненной декларации является положительным. Какими будут правовые последствия действий ООО «Солнышко»?
38. Основная цель создания автоматизированной информационной системы (АИС) «Налог-3» — это …
39. По результатам выездной налоговой проверки в течение 2 месяцев со дня составления справки о ее проведении должностными лицами налоговых органов должен быть составлен … налоговой проверки
40. Работодатель (компания “Гамма”) удержал налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с заработной платы своего сотрудника Петрова и перечислил его в бюджет. Кто является налогоплательщиком, а кто налоговым агентом в данной ситуации?
41. С 1 января 2025 г. предельная налоговая ставка для объектов капитального строительства, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн рублей, составляет …
42. Серьезное отличие российской налоговой системы от зарубежных модель налогообложения — это …
43. Сопоставьте автоматизированные системы контроля и используемые данные:
44. Сопоставьте модули информационно-аналитической системы контрольного блока (ИАС КБ) с их задачами:
45. Сопоставьте стадии налоговой ответственности с характерными для них действиями:
46. Сопоставьте типы налогового контроля с их методами:
47. Сопоставьте типы налоговых юрисдикций с их особенностями:
48. Сопоставьте цифровые налогово-бюджетные платформы в России с их функциями:
49. Сопоставьте части Налогового кодекса РФ с их содержанием:
50. Сопоставьте элементы состава налогового правонарушения с их определениями:
51. Сопоставьте элементы торгового сбора с их аспектами:
52. Специальные налоговые режимы устанавливаются …
53. Ставка налога на доходы физических лиц для резидентов, если годовой доход превышает сумму 5 миллионов рублей, составляет … процентов
54. Существующая российская налоговая система создавалась …
55. Упорядочьте виды уголовных наказаний за уклонение от уплаты налогов и сборов по степени их репрессивности:
56. Упорядочьте стадии налогового контроля:
57. Упорядочьте стадии развития цифрового государственного управления:
58. Упорядочьте элементы юридического состава налога:
59. Упорядочьте этапы взимания акцизов:
60. Упорядочьте этапы возврата излишне уплаченного налога:
61. Упорядочьте этапы исчисления налога на игорный бизнес:
62. Упорядочьте этапы перехода на патентную систему налогообложения (ПСН):
63. Упорядочьте этапы правового регулирования налоговых отношений:
64. Упорядочьте этапы проведения налогового мониторинга:
65. Упорядочьте этапы развития международных усилий по борьбе с вредной налоговой конкуренцией:
66. Упорядочьте этапы развития стимулирования инноваций в США:
67. Упорядочьте этапы расчета налога на имущество организаций:
68. Упорядочьте этапы расчета налога на имущество физических лиц:
69. Физическое лицо признается налоговым резидентом РФ при условии, что оно фактически находилось на территории РФ не менее … дней в течение следующих 12 подряд месяцев
70. ФНС России планирует оптимизировать процесс обработки налоговых деклараций, снизив трудозатраты инспекторов. Какие возможности автоматизированной информационной системы (АИС) “Налог-3” помогут ей в этом?