Реализация системы автоматизации кассовых операций в программной среде Microsoft Access

СОДЕРЖАНИЕ

Введение ..2 1. Теоретические аспекты осуществления кассовых операций ..5

1.1. Содержание и структура кассовых операций банков ..5

1.2. Организация расчетно-кассовой работы в банке 11

2. Проектирование системы учета кассовых операций

коммерческого банка 16

2.1.Бухгалтерский учет кассовых операций 16

2.2 Краткая характеристика программных средств автоматизации кассовых операций 20

2.3. Структурный подход к проектированию системы автоматизации кассовых операций 27

3. Реализация системы автоматизации кассовых операций в

программной среде Microsoft Access 35

3.1. Обоснование выбора среды реализации 35

3.2. Руководство по работе с системой 37

3.3. Экономическая эффективность от внедрения программного продукта 44

Заключение 47

Список литературы 50

Введение

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной деятельности. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Основным назначением расчетов является обслуживание денежного оборота. Расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму

Расчетно-кассовые операции – операции по ведению счетов юридических и физических лиц и осуществлению расчетов по их поручению. Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих банках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка. Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой привлеченные средства коммерческого банка, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность.

Наряду с расчетно-кассовым обслуживанием коммерческий банк может предложить широкий круг операций, в которых заинтересовано юридическое лицо: доверительное управление имуществом и портфелем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.

Вместе с тем выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает и коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично, надежно.

Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о формах такого сотрудничества, о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-кассовые услуги. Именно поэтому организация расчетно-кассового обслуживания является «визитной карточкой» любого банка.